ZAHLUNG AG - Finanzplan Lösung
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Finanzplan
Alle Beträge sind in CHF zu verstehen. Beträge ohne Vorzeichen sind positive Beiträge bzw. als Zuflüsse zu betrachten.
| 20X1 | 20X2 | 20X3 | 20X4 | Hinweise | |
|---|---|---|---|---|---|
| Anfangsbestand liquide Mittel | 20'000 | 146'250 | 21'525 | 63'999 | - |
| Einzahlungen Umsatz | 291'000 | 305'550 | 320'828 | 336'869 | 5 % Umsatzsteigerung pro Jahr und davon 97 % als Einzahlungen |
| Auszahlungen Material | -67'500 | -70'875 | -74'419 | -78'140 | 25 % vom Jahresumsatz (Achtung: Nicht von den effektiven Einzahlungen), davon 90 % als Auszahlungen |
| Auszahlungen Löhne | -50'000 | -59'300 | -69'380 | -80'295 | Steigerung von 2 % pro Jahr (exkl. Boni) |
| Auszahlungen übrige Kosten | -42'000 | -44'100 | -46'305 | 48'620 | 14 % vom Jahresumsatz (Achtung: Nicht von den effektiven Einzahlungen) |
| Total Geschäftstätigkeit | 131'500 | 131'275 | 130'724 | 129'814 | - |
| Kauf Anlagevermögen | 0.00 | -500'000 | -30'000 | 0.00 | - |
| Verkauf Anlagevermögen | 0.00 | 50'000 | 0.00 | 0.00 | - |
| Total Investitionstätigkeit | 0.00 | -450'000 | -30'000 | 0.00 | - |
| Zu-/Abfluss Darlehen | 0.00 | 200'000 | -51'500 | -51'125 | Amortisation Darlehen plus 0.75 % Zins von CHF 200'000 (20X3) und von CHF 150'000 (20X4) |
| Auszahlung Dividende | -5'250 | -6'000 | -6'750 | -7'500 | Steigerung Dividende von je 0.5 % pro Jahr |
| Total Finanzierungsbereich | -5'250 | 194'000 | -58'250 | -58'625 | - |
| Zu-/Abnahme liquide Mittel | 126'250 | -124'725 | 42'474 | 71'189 | - |
| Endbestand liquide Mittel | 146'250 | 21'525 | 63'999 | 135'188 | - |
Amortisation Darlehen
Die Amortisation des Darlehens kann wie geplant vorgenommen werden. Allenfalls kann das Darlehen ein bisschen höher angesetzt werden,
damit der Bestand der liquiden Mittel Ende 20X2 besser gedeckt ist, falls noch weitere, unerwartete Ausgaben dazu kommen sollten. Bei einem höheren Darlehen steht einer höheren Amortisation nichts entgegen.
Auszahlung Dividende
Die geplante Auszahlung der Dividende kann wie geplant vorgenommen bzw. erhöht werden, sofern auch der geplante Gewinn mit der Dividende übereinstimmt.
